| CAC 40 | Perf Jour | Perf Ytd |
|---|---|---|
| 8057.36 | +1.79% | -1.13% |
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| Pictet TR - Sirius | 3.41% |
| Candriam Absolute Return Equity Market Neutral | 3.14% |
| JPMorgan Funds - Europe Equity Absolute Alpha | 3.03% |
| Pictet TR - Atlas Titan | 2.82% |
| RAM European Market Neutral Equities | 1.59% |
| Pictet TR - Atlas | 1.44% |
| Sapienta Absolu | 1.15% |
Syquant Capital - Helium Selection
|
0.91% |
| Schelcher Optimal Income | 0.60% |
| H2O Adagio | 0.60% |
| Cigogne UCITS Credit Opportunities | 0.57% |
| Candriam Bonds Credit Alpha | 0.43% |
|
DNCA Invest Alpha Bonds
|
0.39% |
|
BDL Durandal
|
0.36% |
| AXA WF Euro Credit Total Return | 0.04% |
| ELEVA Global Bonds Opportunities | -0.05% |
| Sienna Performance Absolue Défensif | -0.52% |
| Alken Fund Absolute Return Europe | -0.61% |
| BNP Paribas Global Absolute Return Bond | -0.83% |
| Jupiter Merian Global Equity Absolute Return | -1.56% |
| ELEVA Absolute Return Dynamic | -2.68% |
|
Exane Pleiade
|
-2.93% |
| Fidelity Absolute Return Global Equity Fund | -2.96% |
| MacroSphere Global Fund | -5.13% |
Un outil de transmission méconnu avec la même fiscalité attractive que l’assurance vie...
Un outil de transmission méconnu
Contrairement à l’assurance vie, le contrat de capitalisation ne se dénoue pas au décès du souscripteur.
Il est transmis aux héritiers qui deviennent souscripteurs sans modification de la date d’effet initiale du contrat.
Ainsi on peut faciliter la transmission de son patrimoine en souscrivant, par exemple, autant de contrats de capitalisation que l’on a d’enfants.
Ils seront ainsi chacun titulaire d’un produit d’épargne déjà constitué tout en conservant son antériorité fiscale.
Concernant l’ISF des héritiers, le contrat continuera d’être déclaré uniquement sur la base des sommes versées, quelle que soit la valeur du capital transmis.
Un produit d’épargne toujours d’actualité
Moins populaire que l’assurance vie, le contrat de capitalisation partage pourtant avec lui de nombreux avantages.
Il permet d’investir sur les marchés financiers avec la même fiscalité attractive que l’assurance vie.
Vos gains ne sont fiscalisés qu’au moment où vous retirez des capitaux de votre contrat.
Après 8 années de détention, les gains bénéficient d’un abattement de 4 600€ pour les célibataires ou 9 200€ pour les couples soumis à imposition commune.
Au-delà de cet abattement, vous pouvez déclarer à l’impôt sur le revenu les produits ou bénéficier d’un prélèvement forfaitaire libératoire au taux de 7,5% (auquel il faut ajouter les prélèvements sociaux de 15,5%).
Par ailleurs, vous pouvez opter pour différents styles de gestion sur tout type d’investissement (prudent ou dynamique, en actions et/ou en obligations…).
Pendant toute la phase d’épargne, les arbitrages de gestion (achat et vente de différents produits) au sein de cette enveloppe ne génèrent aucune fiscalité, ce qui permet de capitaliser efficacement.
Avec la même fiscalité que l’assurance vie, le contrat de capitalisation peut s’intégrer favorablement dans une stratégie patrimoniale.
Il s’agira de privilégier une gestion dynamique, source de plus-values potentielles importantes qui seront exonérées d’ISF.
Le traitement fiscal dépend de la situation individuelle de chacun ; il est susceptible d’être modifié.
Source : Financière de l’Echiquier
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| Storebrand Global Solutions | 1.09% |
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| Triodos Impact Mixed | 0.02% |
| Triodos Global Equities Impact | -0.03% |
| La Française Credit Innovation | -0.37% |
| Dorval European Climate Initiative | -1.05% |
| Triodos Future Generations | -1.37% |
| BDL Transitions Megatrends | -1.51% |
| EdR SICAV Euro Sustainable Equity | -2.07% |
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Palatine Europe Sustainable Employment
|
-2.51% |
| Ecofi Smart Transition | -3.40% |
| DNCA Invest Sustain Semperosa | -3.57% |
| R-co 4Change Net Zero Equity Euro | -4.71% |