| CAC 40 | Perf Jour | Perf Ytd |
|---|---|---|
| 7982.65 | +0.02% | +8.16% |
| Pour en savoir plus, cliquez sur un fonds | |
| Pictet TR - Atlas Titan | 10.29% |
| Jupiter Merian Global Equity Absolute Return | 10.15% |
| H2O Adagio | 8.31% |
| RAM European Market Neutral Equities | 7.86% |
| Fidelity Absolute Return Global Equity Fund | 7.20% |
| M&G (Lux) Episode Macro Fund | 6.54% |
| Sienna Performance Absolue Défensif | 6.37% |
| Syquant Capital - Helium Selection | 6.36% |
| Pictet TR - Atlas | 5.58% |
DNCA Invest Alpha Bonds
|
4.79% |
| Exane Pleiade | 4.73% |
| Cigogne UCITS Credit Opportunities | 4.30% |
| BNP Paribas Global Absolute Return Bond | 4.27% |
| AXA WF Euro Credit Total Return | 3.62% |
| Candriam Bonds Credit Alpha | 2.27% |
|
Candriam Absolute Return Equity Market Neutral
|
1.07% |
Un outil de transmission méconnu avec la même fiscalité attractive que l’assurance vie...
Un outil de transmission méconnu
Contrairement à l’assurance vie, le contrat de capitalisation ne se dénoue pas au décès du souscripteur.
Il est transmis aux héritiers qui deviennent souscripteurs sans modification de la date d’effet initiale du contrat.
Ainsi on peut faciliter la transmission de son patrimoine en souscrivant, par exemple, autant de contrats de capitalisation que l’on a d’enfants.
Ils seront ainsi chacun titulaire d’un produit d’épargne déjà constitué tout en conservant son antériorité fiscale.
Concernant l’ISF des héritiers, le contrat continuera d’être déclaré uniquement sur la base des sommes versées, quelle que soit la valeur du capital transmis.
Un produit d’épargne toujours d’actualité
Moins populaire que l’assurance vie, le contrat de capitalisation partage pourtant avec lui de nombreux avantages.
Il permet d’investir sur les marchés financiers avec la même fiscalité attractive que l’assurance vie.
Vos gains ne sont fiscalisés qu’au moment où vous retirez des capitaux de votre contrat.
Après 8 années de détention, les gains bénéficient d’un abattement de 4 600€ pour les célibataires ou 9 200€ pour les couples soumis à imposition commune.
Au-delà de cet abattement, vous pouvez déclarer à l’impôt sur le revenu les produits ou bénéficier d’un prélèvement forfaitaire libératoire au taux de 7,5% (auquel il faut ajouter les prélèvements sociaux de 15,5%).
Par ailleurs, vous pouvez opter pour différents styles de gestion sur tout type d’investissement (prudent ou dynamique, en actions et/ou en obligations…).
Pendant toute la phase d’épargne, les arbitrages de gestion (achat et vente de différents produits) au sein de cette enveloppe ne génèrent aucune fiscalité, ce qui permet de capitaliser efficacement.
Avec la même fiscalité que l’assurance vie, le contrat de capitalisation peut s’intégrer favorablement dans une stratégie patrimoniale.
Il s’agira de privilégier une gestion dynamique, source de plus-values potentielles importantes qui seront exonérées d’ISF.
Le traitement fiscal dépend de la situation individuelle de chacun ; il est susceptible d’être modifié.
Source : Financière de l’Echiquier
Pour en savoir plus sur les fonds Financière de l’Echiquier, cliquer ici
Publié le 21 novembre 2025
Publié le 21 novembre 2025
Buzz H24
| Pour en savoir plus, cliquez sur un fonds | |
| R-co 4Change Net Zero Equity Euro | 13.15% |
| Dorval European Climate Initiative | 9.84% |
| EdR SICAV Euro Sustainable Equity | 9.23% |
| BDL Transitions Megatrends | 7.66% |
| Palatine Europe Sustainable Employment | 6.43% |
| La Française Credit Innovation | 4.11% |
| Aesculape SRI | 2.58% |
| DNCA Invest Beyond Semperosa | 0.90% |
| Triodos Impact Mixed | -0.23% |
| Triodos Global Equities Impact | -2.29% |
| Triodos Future Generations | -3.63% |
| Echiquier Positive Impact Europe | -4.94% |